Regionalna Izba Obrachunkowa w Opolu

Najbliższe terminy w sprawozdawczości (IV kwartał 2015 r. i styczeń 2016 r.)

10 lutego – termin złożenia przez zarząd j.s.t. do RIO (do wiadomości) wyłącznie w formie dokumentu elektronicznego z wykorzystaniem aplikacji BeSTi@ sprawozdania z wykonania planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami – Rb-27ZZ.

15 lutego - termin złożenia przez zarząd j.s.t. do RIO (do wiadomości) wyłącznie w formie dokumentu elektronicznego z wykorzystaniem aplikacji BeSTi@ sprawozdania o dotacjach/wydatkach związanych z wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami – Rb-50.

22 lutego - termin złożenia przez zarząd j.s.t. do RIO sprawozdań za 2015 rok w formie dokumentu elektronicznego z wykorzystaniem aplikacji BeSTi@:

  • rocznego sprawozdania z wykonania planu dochodów budżetowych jednostki samorządu terytorialnego – Rb-27S;
  • rocznego sprawozdania z wykonania planu wydatków budżetowych jednostki samorządu terytorialnego – Rb-28S;
  • rocznego sprawozdania o stanie środków na rachunkach bankowych jednostki samorządu terytorialnego – Rb-ST;
  • rocznego sprawozdania z wykonania dochodów podatkowych gminy/miasta na prawach powiatu – Rb-PDP;
  • kwartalnego sprawozdania (za IV kwartał) o nadwyżce/deficycie jednostki samorządu terytorialnego – Rb-NDS;
  • kwartalnego sprawozdania (za IV kwartał) z wykonania planów finansowych samorządowych zakładów budżetowych – Rb-30S;
  • kwartalnego sprawozdania (za IV kwartał) z wykonania dochodów i wydatków na rachunku, o którym mowa w art. 223 ust. 1 o ustawy o finansach publicznych – Rb-34S.

22 lutego - termin złożenia przez zarząd j.s.t. do RIO wyłącznie w formie dokumentu elektronicznego z wykorzystaniem aplikacji BeSTi@ miesięcznych sprawozdań za styczeń 2016 r.:

  • z wykonania planu dochodów budżetowych jednostki samorządu terytorialnego – Rb-27S;
  • z wykonania planu wydatków budżetowych jednostki samorządu terytorialnego – Rb-28S.

23 lutego - termin złożenia przez zarząd j.s.t. do RIO wyłącznie w formie dokumentu elektronicznego z wykorzystaniem aplikacji BeSTi@:

  • kwartalnego sprawozdania (za IV kwartał) o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji – Rb-Z;
  • rocznego sprawozdania uzupełniającego o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych – Rb-UZ*;
  • kwartalnego sprawozdania (za IV kwartał) o stanie należności oraz wybranych aktywów finansowych – Rb-N;
  • rocznego sprawozdania uzupełniającego o stanie należności z tytułu papierów wartościowych według wartości księgowej – Rb-UN*

*Jednostka nie sporządza sprawozdania Rb-UZ lub Rb-UN w przypadku, gdy nie posiada zobowiązań lub należności podlegających wykazaniu w tych sprawozdaniach.

Sprawozdania w aplikacji BeSti@ w formie dokumentu elektronicznego opatruje się bezpiecznym podpisem elektronicznym w rozumieniu ustawy z dnia 18 września 2001 r. o podpisie elektronicznym (Dz.U. z 2013 r., poz. 262 ze zm.), weryfikowanym za pomocą ważnego kwalifikowanego certyfikatu.

25 lutego - termin złożenia przez zarząd j.s.t. do RIO sprawozdań na formularzach dostępnych na stronach internetowych Ministerstwa Finansów (w zakresie jednostek posiadających osobowość prawną oraz pozostałych jednostek):

  • kwartalnego sprawozdania (za IV kwartał) o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji – Rb-Z;
  • rocznego sprawozdania uzupełniającego o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych – Rb-UZ*;
  • kwartalnego sprawozdania (za IV kwartał) o stanie należności oraz wybranych aktywów finansowych – Rb-N;
  • rocznego sprawozdania uzupełniającego o stanie należności z tytułu papierów wartościowych według wartości księgowej – Rb-UN*.

*Jednostka nie sporządza sprawozdania Rb-UZ lub Rb-UN w przypadku, gdy nie posiada zobowiązań lub należności podlegających wykazaniu w tych sprawozdaniach.

Poniżej udostępniamy wzorce formularzy ZBIORCZYCH sprawozdań Rb-Z i Rb-N jednostek z osobowością prawną, dla których organem założycielskim lub nadzorującym są JST.

Niniejsze wzorce przygotowane są WYŁĄCZNIE do obsługi IV kwartału.

Sprawozdania można przekazać do RIO w Opolu w jeden z następujących sposobów:

  1. w formie dokumentu i w formie elektronicznej:
  • wersję papierową należy przesłać na adres RIO w Opolu, a wersję elektroniczną
    na adres e-mail: dlug@opole.rio.gov.pl
  1.  w formie dokumentu elektronicznego:
  • przekazywanie wyłącznie w formie elektronicznej, jest możliwe tylko wtedy, gdy zostaną one opatrzone bezpiecznym podpisem elektronicznym lub podpisem potwierdzonym profilem zaufanym ePUAP, o którym mowa w ustawie z dnia 17 lutego 2005 r. o informatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne (t.j. Dz. U. z 2014 r., poz. 1114, ze zm.) i przekazane na Elektroniczną Skrzynkę Podawczą, o której mowa w tej ustawie;

Istnieje możliwość przekazania sprawozdań do RIO w Opolu poprzez Elektroniczną Skrzynkę Podawczą Izby z wykorzystaniem Formularza przekazywania sprawozdań.

29 lutego - termin złożenia sprawozdania o zaległościach przedsiębiorców we wpłatach świadczeń należnych na rzecz sektora finansów publicznych (Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 7 sierpnia 2008 r. w sprawie sprawozdań o udzielonej pomocy publicznej, informacji o nieudzieleniu takiej pomocy oraz sprawozdań o zaległościach przedsiębiorców we wpłatach świadczeń należnych na rzecz sektora finansów publicznych - tekst jednolity Dz. U. z  2014 poz. 1065 ze zm.). Sprawozdanie przekazywane jest do Ministerstwa Finansów za pośrednictwem RIO w Opolu.

Wzór ww. sprawozdania możecie Państwo znaleźć na stronie internetowej UOKiK.

Sprawozdania przekazywane są do RIO Opole wyłącznie w postaci elektronicznej w formacie *.xls. na adres e-mail: sprawozdania@rio.opole.pl.

Data publikacji: 01-02-2016 13:01

Data modyfikacji: 01-02-2016 13:03

Powrót do poprzedniej strony »